Księgowość fundacji rodzinnej
Prowadzimy pełną księgowość fundacji od dnia jej powstania: przyjęcie majątku do ksiąg, rozliczenia świadczeń dla beneficjentów, CIT i sprawozdanie roczne. Pilnujemy też, żeby działalność fundacji nie wyszła poza katalog dozwolony ustawą.
Jak to u nas działa
Od założenia, przez każdy miesiąc, po zamknięcie roku.
Założenie i otwarcie ksiąg
- checklista dokumentów i informacji do aktu założycielskiego
- współpraca z notariuszem (wg ustaleń)
- polityka rachunkowości i plan kont fundacji
- przyjęcie wniesionego mienia do ksiąg i jego wycena
Bieżąca księgowość
- przesyłasz dokumenty do 10. dnia, do 17. dostajesz kwoty do zapłaty
- przychody z najmu, dywidend, odsetek i sprzedaży mienia
- rozliczenie świadczeń dla beneficjentów: 15% CIT fundacji i PIT beneficjentów
- kontrola transakcji z fundatorem i beneficjentami
Zamknięcie roku
- zamknięcie ksiąg i inwentaryzacja
- CIT-8 z załącznikiem CIT-8FR — w cenie
- informacje PIT o świadczeniach dla beneficjentów
- sprawozdanie finansowe — wycena przy umowie
Na co uważamy w Twoim imieniu
Fundacja rodzinna ma korzystne zasady podatkowe, ale łatwo je stracić. Dlatego sygnalizujemy ryzyko, zanim transakcja zostanie wykonana.
Działalność poza katalogiem
Fundacja może prowadzić tylko działalność wymienioną w ustawie (m.in. najem, udziały w spółkach, obrót papierami wartościowymi). Dochód z innej działalności jest opodatkowany stawką 25%.
Ukryte zyski
Transakcje z fundatorem, beneficjentami i ich bliskimi mogą zostać uznane za ukryte zyski i opodatkowane. Sprawdzamy je przed zaksięgowaniem.
Spis mienia i lista beneficjentów
Zarząd musi je aktualizować przy każdej zmianie. Przypominamy o tym, gdy w księgach widać zmianę majątku.
Ile to kosztuje: pasywna czy aktywna?
Fundacja zawsze prowadzi pełną księgowość. Cena zależy od tego, jak dużo się w niej dzieje — dlatego dzielimy je na pasywne i aktywne.
Fundacja pasywna
od 1 500 złGłównie utrzymuje i pomnaża majątek. Niewiele dokumentów i transakcji w miesiącu.
- udziały lub akcje w spółkach, dywidendy
- kilka nieruchomości na wynajem długoterminowy
- lokaty, obligacje, fundusze
- sporadyczne świadczenia dla beneficjentów
Fundacja aktywna
od 3 500 złNa bieżąco prowadzi działalność dozwoloną ustawą. Dużo dokumentów i transakcji, także z beneficjentami i spółkami powiązanymi.
- wiele umów najmu, także krótkoterminowego
- częsty obrót papierami wartościowymi
- pożyczki dla spółek i beneficjentów, sprzedaż mienia
- regularne świadczenia dla beneficjentów
Ceny netto miesięcznie. Założenie fundacji wyceniamy indywidualnie.
Co od Ciebie potrzebujemy
- umowy najmu i faktury, wyciągi bankowe i maklerskie
- uchwały zarządu o wypłacie świadczeń i dane beneficjentów
- informację o każdej zmianie majątku (zakup, sprzedaż, wniesienie mienia)
- komplet dokumentów do 10. dnia następnego miesiąca
Fundacja z innego biura?
Przejęcie prowadzenia jest bezpłatne. Jeśli chcesz mieć pewność co do dotychczasowych rozliczeń, zrób weryfikację poprzedniej księgowości — błędy skorygujemy, a sprawdzony okres weźmiemy pod naszą odpowiedzialność.